来源：上观新闻

近日，人力资源社会保障部等五部门联合印发《通知》，针对个人养老金的领取条件和领取方法等问题，明确了具体的操作办法，自9月1日起开始实施。

个人养老金制度是我国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计。

为何要对个人养老金领取的相关政策作适当调整和改进？

领取个人养老金的情形和申领渠道发生了哪些变化？

提前领取个人养老金后，还可以继续缴存资金吗？

本期的《一问到底》为大家解答↓

领取情形有何变化？

新增了3种情形

申请领取个人养老金的情形有何变化呢？过去，原有政策一共有三种情形：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，此次，在这三种情形的基础上，又新增了3种情形。也就是说，目前一共有6种情形可以申请领取个人养老金↓

6种领取情形

达到领取基本养老金年龄

完全丧失劳动能力

出国出境定居

申请之日前12个月内，本人或配偶及未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后，个人负担也就是医保目录范围内的自付部分累计超过本省、自治区、直辖市上一年度居民人均可支配收入

申请之日前2年内领取失业保险金累计达到12个月

正在领取城乡最低生活保障金

上海财经大学公共经济与管理学院教授 张熠：个人养老金是具有税收优惠和养老储蓄锁定、专款专用的特点，这笔钱是储蓄起来专门用于养老的。所以，一方面政府提供税收优惠，在缴费时可以税前扣除，主要是鼓励大家缴费，参加个人养老金。但另一方面，也就意味着不能随意提前支取。然而，人在退休年龄之前难免会面临意外事件，比如生了大病，失去了工作，这个时候就要优先考虑当前紧迫的需求。

申请渠道发生变化

增加了哪几种？

除了申领情形的变化，此次通知在申请渠道上又发生了哪些变化呢？据了解，在通过个人养老金资金账户开户银行申请领取的基础上，通知增加2类申请渠道：

国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上服务入口

参加人当前基本养老保险关系所在地社会保险经办机构

专家认为，这一改革举措可方便群众通过多个渠道申领个人养老金。

参加人领取个人养老金的

流程是什么？

个人养老金制度2022年11月在36个城市（地区）先行实施，2024年12月15日起在全国全面实施。

它是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。

那么，如果我们符合领取条件，怎么去领取个人养老金呢？

《通知》明确，参加人领取个人养老金，可以通过国家社会保险公共服务平台等全国统一线上服务入口、个人养老金资金账户开户银行、当前基本养老保险关系所在地社会保险经办机构等渠道提出申请，由社保经办机构核实。

对核实通过的，由个人养老金资金账户开户银行代扣代缴个人所得税后，将资金划转至本人社会保障卡银行账户。

提前领取个人养老金后

还能继续缴存吗？

根据通知，除达到领取基本养老金年龄外，参加人达到其他条件领取个人养老金的，可以根据经济条件等情况，继续向本人个人养老金资金账户缴费，增加养老积累。这时，信息平台会将个人养老金账户重新变更为缴存状态。

为何要设立

个人养老金制度？

个人养老金不同于职工和居民广泛参加的社会养老保险。它是完全自愿参加的制度。但是还有很多人对这项制度不了解，为何要设立个人养老金制度？来听听专家的解读。

上海财经大学公共经济与管理学院教授 张熠：长期以来，我国总储蓄率在全世界是最高的，居民储蓄中有不少是用于应对各种养老风险的。但是这些储蓄处于无规划或少规划的状态，需要有一个制度鼓励居民储蓄转化为锁定用于养老的储蓄。个人养老金制度就应运而生了。有助于我们未雨绸缪、建立养老规划。

但是规划也要考虑变化，这次领取办法文件就是体现对这些变化的考虑。这样也有助于打消人们万一需要用钱，但是被锁定在个人养老金账户中的顾虑，促进个人养老金的长期可持续发展。可以预见我国个人养老金制度在缴费、管理和领取各个环节还会逐步完善。